LES PERFORMANCES DE NOS FONDS
Les performances passées ne préjugent en rien des performances futures et ne sont pas constantes dans le temps.
Les fonds les plus récents présentent normalement des performances négatives : leur portefeuille de participations est en cours de constitution et ne dégage pas encore de produits, alors que ces fonds supportent des charges.
FONDS PROPOSÉS
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FCPI et FIP :
Un FCPI est un Fonds Commun de Placement dans l’Innovation. Il investit dans les PME innovantes.
Un FIP est un Fonds d’Investissement de Proximité. Il est dédié à l’investissement dans les PME régionales.
Les FCPI et FIP offrent un double avantage fiscal :
- Une réduction de l’impôt sur le revenu comprise entre 18% et 22,5% du montant souscrit*, dans la limite de 12 000 € pour un célibataire et 24 000 € pour un couple, et,
- Une exonération d’impôts sur les plus values (hors prélèvements sociaux).
* hors droits d’entrée
En contrepartie des avantages fiscaux, l’investissement dans des FIP et FCPI comporte des risques détaillés dans la rubrique « profil de risque » du DICI et du règlement des Fonds, notamment un risque de perte en capital, le fonds n’étant pas garanti, et une durée de blocage des avoirs entre 7 et 10 ans.
La réduction d’IR est soumise au plafonnement des niches fiscales (art.200-0 A CGI). Ce montant est de 10 000 €.
La réduction d’ISF est soumise au plafonnement global de l’ISF (art.885-0 V bis du CGI). Ce montant est de 45 000 €.
Chaque souscripteur devra procéder à sa propre analyse, en fonction de sa situation fiscale présente et à venir et de ses caractéristiques personnelles. Il devra, si nécessaire, consulter préalablement ses propres conseils juridiques, financiers, fiscaux, comptables ou tout autre professionnel.
Information sur les critères ESG : La Société de Gestion n’intègre pas de manière systématique et simultanée les critères Environnementaux, Sociaux et de qualité de Gouvernance (ESG) dans son processus d’investissement pour les fonds qu’elle gère. La Société de Gestion ne gère aucun fonds ESG.
FONDS PROPOSÉS
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FCPR :
Un FCPR est un Fonds Commun de Placement à Risques. Il permet de diversifier son patrimoine et d’accéder à une classe d’actifs alternatifs : le Private Equity, c’est-à-dire l’investissement dans les PME non cotées.
La principale mesure de la loi de Finances pour 2013 a été d’aligner la taxation des revenus du capital sur ceux du travail. Les revenus du capital (dividendes, intérêts…) sont désormais soumis au barème progressif de l’impôt sur le revenu, avec une tranche marginale d’imposition à 45%.
Le Fonds Commun de Placement à Risques échappe à cette imposition sur le revenu.
Le FCPR permet donc de bénéficier d’une exonération d’impôts sur le revenu non plafonné, en contrepartie d’un blocage de l’investissement sur plusieurs années.
En contrepartie des avantages fiscaux, l’investissement dans des FCPR comporte des risques détaillés dans la rubrique « profil de risque » du DICI et du règlement des Fonds, notamment un risque de perte en capital, le fonds n’étant pas garanti, et une durée de blocage des avoirs entre 7 et 10 ans.
Chaque souscripteur devra procéder à sa propre analyse, en fonction de sa situation fiscale présente et à venir et de ses caractéristiques personnelles. Il devra, si nécessaire, consulter préalablement ses propres conseils juridiques, financiers, fiscaux, comptables ou tout autre professionnel.
Information sur les critères ESG : La Société de Gestion n’intègre pas de manière systématique et simultanée les critères Environnementaux, Sociaux et de qualité de Gouvernance (ESG) dans son processus d’investissement pour les fonds qu’elle gère. La Société de Gestion ne gère aucun fonds ESG.